Plantilla y ROI del flujo de caja
El ROI del flujo de caja (CFROI) indica el rendimiento económico de una empresa. Este rendimiento se compara con la tasa de interés aplicada a los bancos comerciales según la norma de la Reserva Federal (la tasa de descuento), para ver si existe potencial de valor agregado. El CFROI es el rendimiento económico promedio en un año de todas las inversiones de una empresa. Introduzca sus variables en esta plantilla para determinar el CFROI de su empresa.
Descargar Plantilla y ROI del flujo de caja - Excel
En esta plantilla, ingresará las siguientes variables:
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Costo de activos fijos: Activos que no se espera utilizar ni convertir en efectivo en el plazo de un año. Pueden incluir propiedades, planta y equipo (EPP), y pueden usarse para generar ingresos.
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Costo de capital de trabajo no monetario: La suma del inventario y las cuentas por cobrar.
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Costo de arrendamientos operativos capitalizados: En el balance, se registra como un activo. Representa los pagos por arrendamiento.
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Costo de amortización acumulada de los activos: Una cuenta de activos con un saldo de crédito.
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Años de vida útil promedio de los activos: La amortización acumulada dividida por el gasto de amortización actual.
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Porcentaje de inflación durante la vida útil de los activos (anual): El cambio en el poder adquisitivo.
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Años de vida útil restante de los activos: Se calcula en función del momento en que se implementó el activo y el método de amortización preferido.
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Porcentaje de valor residual al final de la vida útil: El valor de reventa al final de la vida útil del activo.
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Costo de las ganancias actuales antes de intereses e impuestos (EBIT): Todos los ingresos y los gastos, excepto los intereses y los gastos del impuesto sobre la renta.
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Costo de amortización actual: La deducción que permite distribuir el costo a lo largo de muchos años.
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Porcentaje de tasa impositiva marginal: El porcentaje de impuestos sobre los ingresos en función de la categoría impositiva.
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Porcentaje de costo nominal del capital: La tasa de rendimiento necesaria para convencer a la empresa de realizar una inversión determinada.
A continuación, se presentan los resultados de estas entradas:
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Inversión bruta ajustada (por inflación)
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Flujo de caja bruto
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Valor residual esperado
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Años de vida útil restante de los activos
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Rendimiento de la inversión del flujo de caja (CFROI)
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Flujos de caja por año de inversión
Plantillas y cálculos de TIR y NPV
El valor presente neto (NPV) y la tasa interna de rendimiento (TIR) son métricas que se utilizan para estimar el ROI. El NPV es la diferencia en dólares entre el valor actual de las entradas y salidas de efectivo a lo largo del tiempo. Las empresas utilizan el NPV como herramienta para decidir si una inversión generará valor a largo plazo, comparar diferentes opciones de inversión y determinar si deben presentar un nuevo producto. Al calcular la TIR, se estima el porcentaje de rentabilidad de posibles inversiones al asignar al NPV un valor igual a cero.
Mediante el NPV, se analiza cada flujo de caja por separado, incluso cuando se desconoce la tasa de descuento. Si el NPV es mayor que cero, el proyecto valdrá la pena a nivel financiero. La TIR sirve para comparar proyectos usando una tasa de descuento, flujos de caja predecibles, el mismo riesgo y un período más corto. No se tienen en cuenta los cambios en la tasa de descuento, por lo que, a menudo, resulta una métrica deficiente. Además, si hay una mezcla de flujos de caja positivos y negativos, los cálculos de la TIR no serán efectivos. Use esta plantilla para calcular el NPV y la TIR de su empresa.
Descargar Plantilla y cálculos de TIR y NPV - Excel
En esta plantilla, ingrese la siguiente información:
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Tasa de descuento
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Tipo de series de pago (ninguno, uniforme, gradiente o gradiente exponencial)
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Valor (A, G o Eo)
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Porcentaje de gradiente exponencial (G)
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Cantidad de períodos
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Los valores para cada período
A continuación, le mostramos los resultados de esta plantilla:
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La suma de cada período
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Las diferentes series de cada período
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NPV de cada serie
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NPV de cada etiqueta
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TIR de cada etiqueta
Plantilla de calculadora de prevención de costos
Prepararse para una conferencia o un gran evento es un gran compromiso para una empresa. Existen costos directos, como pasajes aéreos, registro y hospedaje, y costos indirectos, como las horas de preparación. La prevención de costos consiste en implementar acciones o sustituir eventos a fin de reducir gastos futuros; por ejemplo, se pueden planificar capacitaciones o conferencias virtuales, o reemplazar partes antes de que se produzca un error (y el posterior daño a otras partes). Las actividades de prevención pueden suponer costos inmediatos más elevados, pero ayudarán a ahorrar dinero (a veces al extremo) con el paso del tiempo. Este concepto es diferente al ahorro de costos, en el que se plantea ahorrar el dinero que se planeaba gastar. Para ahorrar dinero, se deben reducir los gastos, las inversiones o las deudas.
Utilice esta plantilla para calcular la prevención de costos como ROI. En ella, se incluyen diferentes casos, como una capacitación, una conferencia o un evento presencial. Estos costos se comparan con una reunión virtual, una conferencia virtual y un evento virtual de gran magnitud, respectivamente. Con su aporte, puede calcular los costos por participante para cada evento, la prevención de costos por participante y el factor de prevención.
Plantillas de marketing de contenido y ROI de marketing
El marketing supone un gran gasto para cualquier negocio. Ya sea que su empresa invierta en un programa integral que incluya anuncios impresos y de televisión, así como una presencia en las redes sociales, o simplemente tenga una página de Facebook, debe conocer el valor de su contenido en el tiempo. Sirius Decisions afirmó en 2013 que entre el 60% y el 70% del contenido no se utiliza. Los costos de creación implican los honorarios por hora de cada persona involucrada por la cantidad de horas dedicadas, más los gastos de contenido en sí. Contar con un ROI para el contenido de marketing puede motivar al personal a utilizarlo.
El ROI de marketing (MROI) consiste simplemente en los ingresos generados a partir del contenido menos el costo de producirlo. Este es un cálculo simple, pero algunos profesionales advierten que los profesionales del marketing deben definir cómo y qué han medido para indicar a las partes interesadas si están definiendo el ROI específico del canal a corto plazo o brindando información para las decisiones estratégicas o el presupuesto a largo plazo. En esta plantilla de ROI de marketing, podrá incluir varias iniciativas de marketing a fin de comparar su valor relativo.
Descargar Plantilla de ROI de marketing - Excel
Para usar esta plantilla, ingrese la siguiente información:
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Costo total de la iniciativa
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Audiencia/circulación total
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Tasa de respuesta (porcentaje de clientes potenciales generados por la audiencia)
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Tasa de conversión (porcentaje de clientes potenciales que comprarán)
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Ingresos promedio por venta
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Ganancia promedio por venta
A partir de estas entradas, obtendrá los siguientes resultados:
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Costos totales de todas las iniciativas
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Audiencia/costos totales de todas las iniciativas
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Ganancia promedio por venta para todas las iniciativas
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Cantidad de clientes potenciales generados
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Cantidad de ventas
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Aumento total de ingresos
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Costo total
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Aumento total de ganancias
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ROI
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Porcentaje de ROI
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Costo por cliente potencial
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Costo por venta
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Tasa de respuesta promedio
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Tasa de conversión promedio
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Ganancia promedio por venta
La demanda de medición y presentación de informes de marketing está aumentando con los costos de marketing. Se debe informar varias métricas para mostrar el éxito de un programa de marketing. Muchos profesionales no se sienten cómodos comunicando su impacto en las métricas de resultados para obtener el apoyo que necesitan. Los profesionales del marketing deben informar las siguientes métricas clave:
Alcance
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Alcance total: La cantidad de personas a las que puede llegar la empresa a través de las diferentes redes y plataformas. Cada una es un cliente potencial.
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Alcance por canal: La cantidad de personas que siguen la cuenta o se suscriben por canal.
Visitas
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Total de visitas al sitio web: La cantidad de personas que visitaron el sitio web en un período. Esta métrica refleja la eficacia del marketing de entrada para dirigir a las personas al sitio web, que también se registra mes a mes.
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Visitas al sitio web por fuente: Esta métrica indica de dónde vienen las personas al sitio web, para determinar si funcionan ciertas campañas.
Clientes potenciales
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Total de clientes potenciales generados: Esta métrica muestra el interés que genera una campaña por los productos o servicios. Es uno de los indicadores de ROI más sólidos.
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Clientes potenciales generados por fuente: Esta métrica muestra los canales que producen más clientes potenciales, lo que le permite enfocarse en las fuentes más valiosas.
Clientes
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Total de clientes impulsados por el marketing: Esta métrica permite registrar qué campañas de marketing generan la mayor cantidad de clientes.
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Clientes generados por el marketing por fuente: Permite registrar la fuente de los clientes adquiridos por cada campaña.
Tasas de conversión
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Tasa de conversión de visitas a clientes potenciales: Permite medir el porcentaje de personas que, tras la visita al sitio web, se convirtieron en clientes potenciales.
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Tasa de conversión de clientes potenciales a clientes: Permite calcular el porcentaje de personas que pasan de ser clientes potenciales a clientes habituales. Esta métrica ayuda a determinar si sus campañas generan clientes potenciales listos para las ventas.
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Tasa de conversión de visitas a clientes: Este es el embudo general. Permite identificar si el tráfico generado se traduce en clientes.
Plantilla de métricas de marketing de contenido
Utilice cada una de las cinco categorías anteriores para registrar métricas y elaborar informes con esta plantilla. Incluye espacios para cada métrica y gráficos listos para agregar su plataforma de marketing y presentar el éxito de la misma. Complete las plantillas de alcance, visitas, clientes potenciales y clientes, y la plantilla de tasas de conversión se completará automáticamente a partir de esos datos.
Descargar Plantilla de métricas de marketing de contenido
Plantilla y análisis de ROI del sitio web
Google Analytics puede ayudar a determinar el valor financiero del contenido para que pueda calcular el ROI. Utilice GA para dar seguimiento a todos los materiales web, como el sitio web, Facebook, boletines informativos y cualquier otra fuente. Puede hacer un seguimiento de quiénes llegan a su sitio y el camino que tomaron para llegar allí. Por ejemplo, puede obtener un recuento de cuántas veces alguien accedió al sitio desde una publicación de Facebook o cuántas veces se descargó contenido del sitio.
Para configurar Google Analytics, inicie sesión o cree una cuenta de Analytics. Configure su propiedad en la pestaña de administración. Su propiedad son los sitios web o las aplicaciones a las que quiere hacer un seguimiento. A continuación, le mostremos cómo configurar Google Analytics:
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En la columna Cuenta, seleccione la cuenta en la que desea agregar la propiedad.
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Si no ve el sitio web o la aplicación que quiere configurar, en la columna Propiedad, haga clic en + Crear propiedad.
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Seleccione si quiere análisis para un sitio web o una aplicación.
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Para una aplicación, haga clic en Firebase. Seleccione la aplicación en el menú y haga clic en Conectar aplicación.
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Después de seleccionar la aplicación, o si tiene un sitio web, ingrese el nombre.
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Para un sitio web, escriba la URL del mismo.
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Seleccione la Categoría de la industria.
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Seleccione la Zona horaria de los informes.
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Haga clic en Obtener ID de seguimiento. De esta manera, finaliza la configuración de la propiedad.
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Para recopilar datos, configure el código de seguimiento.
Establezca una vista de informes en la propiedad. Puede ver el informe de datos en función de los filtros que agregue:
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Vaya a Cuenta y Propiedad para crear la vista que desee.
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En la columna Vista, haga clic en el menú y, luego, en + Crear nueva vista.
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Seleccione sitio web o aplicación.
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Ingrese el nombre.
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Seleccione la Zona horaria de los informes.
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Si su propiedad tiene un ID de usuario habilitado, haga clic en HABILITAR para crear una vista de ID de usuario. Si solo quiere una vista de informe, deje la opción DESHABILITAR.
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Haga clic en + Crear vista.
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Edite la configuración.
Agregue el código de seguimiento a su sitio web o aplicación.
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Vaya a la cuenta y la propiedad donde quiere agregar el código de seguimiento.
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Haga clic en Información de seguimiento.
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Haga clic en Código de seguimiento.
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Seleccione y copie el código generado (etiqueta global de sitio web) y péguelo en su sitio web. Este es un ejemplo de etiqueta global de sitio web:
window.dataLayer = window.dataLayer || [];
function gtag(){dataLayer.push(arguments);}
gtag('js', new Date());
gtag('config', 'UA-69350417-1');
. Si ya hay una etiqueta global de sitio web, agregue solo la línea de configuración o el código después de 'config',. En este caso:
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Para cada página a la que quiera hacer un seguimiento, pegue la etiqueta en
'config', 'UA-69350417-1'
Plantilla de calculadora de ROI del sitio web
Puede agregar objetivos en Analytics para determinar el rendimiento de sus páginas. Importe la información de su sitio web o aplicación en esta calculadora de ROI del sitio web para determinar el ROI del tráfico basado en la web. Encontrará un resumen completo de campañas de sitio web en una hoja desplegable, donde se enumeran las campañas más exitosas para que pueda compararlas.
Descargar Calculadora de ROI del sitio web - Excel
En esta plantilla de calculadora, encontrará hojas de cálculo para cada una de sus campañas. Los datos de entrada de cada campaña son los siguientes:
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Cifras actualizadas
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Moneda
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Nombre del personal que introduce la actualización
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Objetivo de ROI (porcentaje)
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Objetivo de ROI (días)
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Fecha de lanzamiento del sitio
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Cantidad de visitantes de única vez
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Cantidad neta de visitantes de única vez
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Cantidad de páginas visitadas
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Costos de desarrollo
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Desarrollo de conceptos
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Operación, soporte, alojamiento
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Recursos internos
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Otros costos
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Costos de marketing
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Llamadas a la acción e ingresos
A continuación, se muestran los resultados de estas entradas:
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Días transcurridos
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Promedio de páginas visitadas (páginas por visitante)
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Costo total de desarrollo y operaciones
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Costo total de marketing
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Total de marketing y operaciones de desarrollo
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Ingresos totales
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Porcentaje de ROI (un porcentaje mayor que 0 es ganancia)
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Ingresos/costos (porcentaje de rendimiento de la inversión)
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Días promedio (al ritmo actual de actividad)
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Días para alcanzar el objetivo de ROI (al ritmo actual)
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Pronóstico: ROI en función del período mencionado y la tasa actual
Otra manera de calcular los ingresos generados a partir del contenido web es analizar las ventas en línea. Cada vez que vende productos en su sitio web, puede usar el contenido digital para dirigir a los clientes a las páginas de ventas. Cuando publica un artículo de blog, debe incluir enlaces a los que los clientes puedan ingresar para llegar a sus productos. De estas visitas a la página, observe los ingresos obtenidos a lo largo del período o la cantidad de visitas a partir del contenido.
También puede adquirir otros programas para gestionar sus redes sociales y contenido de marketing. Algunos de estos se conectan a su software existente para facilitar la elaboración de informes. Si sus ingresos dependen del contenido de marketing para redes sociales, vale la pena revisar las funciones y la facilidad de uso para la empresa. Algunas de estas aplicaciones son Hootsuite, Hubspot, Buzzsumo y Quintly.
Plantillas de ROI de la iniciativa de calidad en la atención médica
Con el costo creciente de la atención médica, los planes de salud públicos y privados deberían poder demostrar su ROI para medir el efecto de sus iniciativas de mejora de la calidad. Estas siete hojas de cálculo permiten comprobar el ROI de su iniciativa de mejora de la calidad:
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Costos iniciales: En esta plantilla, se establecen los costos del personal involucrado en la iniciativa, así como cualquier costo adicional, como suministros, servicios contratados y equipos. Se calculan los costos totales de la inversión inicial. Estos son los costos del primer año (Año 1).
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Costos operativos: En esta plantilla, se extraen datos de la hoja de costos iniciales para el Año 1 y puede agregar datos para los años consecutivos de la iniciativa. Puede agregar y ajustar los costos conocidos y de personal, y la hoja calculará los costos totales de cada año.
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Intervención de reclamos: Los datos de reclamos se utilizan para estimar los ahorros por año. Los datos de entrada para esta hoja de cálculo incluyen los pagos reales de cada categoría de reclamos y los ahorros estimados por categoría para cada año, la membresía mensual para la iniciativa y la cantidad de meses en el año en que la iniciativa estuvo en funcionamiento.
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Control de reclamos: Los datos de un grupo de control de reclamos (sin la intervención) muestran una diferencia en la intervención frente a los cambios que se deben a otras razones. Es importante mantener un grupo de control para mostrar que las mejoras son producto de la iniciativa y no de otras progresiones naturales.
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Reclamos incrementales: En esta hoja de cálculo, se compilan datos de las hojas de control de reclamos e intervención de reclamos, a fin de calcular los ahorros y determinar si son relevantes para su iniciativa de calidad.
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ROI: En esta hoja de cálculo, se reúnen automáticamente los datos de las otras hojas y se calculan los costos totales de inversión anual actualizados, el total de ahorros al año actualizado y el resumen del ROI, que incluye los flujos de caja netos anuales sin actualizar, el ROI acumulado, el valor presente neto y la tasa interna de rendimiento.
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ROI incremental: Como en el caso de la hoja de cálculo de ROI, en esta plantilla, se calculan los ahorros y el resumen del ROI, pero para los datos incrementales.
Descargar Plantillas de ROI de la iniciativa de calidad en la atención médica
Plantilla de ROI de proyectos
Existen muchos proyectos en los que es necesario calcular el ROI. En algunos casos, puede deberse a cambios en los sistemas tecnológicos o de software que pueden ser extremadamente costosos, por lo que resulta fundamental informar el ROI a las partes interesadas.
Plantilla de calculadora de ROI de TI
A continuación, incluimos una hoja de cálculo del ROI de TI para proyectos o iniciativas básicas de TI. Esta hoja incluye columnas para agregar datos durante ocho años, pero puede agregar más años a modo de columnas. Los datos de entrada incluyen los siguientes:
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Ahorro de costos por año
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Costos de selección
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Costos de implementación
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Costos continuos
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Tasas de descuento del proyecto
A partir de esto, se obtienen los subtotales, el flujo de caja, el flujo de caja acumulado y los resultados. Los resultados son los siguientes:
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Total de ingresos/ahorro de costos del proyecto
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Gastos totales del proyecto
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Ahorro/ingresos netos del proyecto
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ROI (después de cinco años)
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Valor presente neto (NPV)
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Tasa de descuento
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Tasa interna de rendimiento (TIR)
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Año de rendimiento de la inversión (promedio)
Para facilitar la elaboración de informes, se han incluido diagramas que muestran automáticamente los flujos de caja anuales del proyecto, el análisis general de la implementación del proyecto y el análisis general de ahorro de costos/ingresos del proyecto.
Descargar Calculadora de ROI de TI
Calculadora de ROI para sistemas de gestión del ciclo de vida del producto (PLM)
Se emplea otra calculadora de ROI de software para sistemas de gestión del ciclo de vida del producto (PLM). Los datos de estada para esta calculadora son los siguientes:
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Ingresos totales de la organización
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Inversión total de tres años
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Costo del capital
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Años
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Costo directo de los bienes
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Beneficio del costo directo de los bienes
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Margen operativo actual
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Ingresos actuales de nuevos productos
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Crecimiento de nuevos productos
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Costo total de investigación y desarrollo
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Ahorro del desarrollo de productos
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Reducción de desechos
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Costo total de inventario
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Costo total de mano de obra
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Reducción anual/costo de mano de obra por ECO (orden de cambio de ingeniería)
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Porcentaje de inversión total por año
Los resultados para esta calculadora son los siguientes:
Cada año:
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Importes de inversión
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Beneficio de estandarización de las partes
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Colaboración y tiempo de comercialización
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Ahorro en PDM
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Ahorro por reducción ECO
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Ahorro por repetición del trabajo
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Flujos de caja netos
En general:
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TIR
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NPV
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ROI
Use el diagrama en el que se muestra visualmente el NPV del flujo de caja acumulado para informar a las partes interesadas.
Descargar Calculadora de ROI para sistemas de gestión del ciclo de vida del producto (PLM)
Plantilla de ROI de eventos y casos de negocios
Crear un caso de negocios le permite al equipo o la empresa a justificar la financiación para cualquier propuesta. Este es el beneficio esperado de cualquier proyecto, ya sea que la propuesta se base en reemplazar equipos antiguos o iniciar un nuevo programa de marketing. El ROI y otras métricas de flujo de caja son un método excelente para desarrollar el caso de negocios, en especial para las inversiones de tecnología, donde los gerentes de Finanzas pueden identificar beneficios y costos esperados para calcular el ROI. Por ejemplo, es posible que quiera argumentar una propuesta de negocios para un evento que su empresa está considerando organizar. Con base en el ROI de eventos anteriores, puede ofrecer a la empresa información sobre el nivel de evento que se ajusta a sus objetivos. Por ejemplo, puede presentar la propuesta de un gran evento formal en lugar de un cóctel menos costoso si los ROI son considerablemente diferentes y el evento más grande genera más clientes. Utilice esta plantilla simple de calculadora de ROI de eventos para descubrir el ROI que produjeron los eventos anteriores al ingresar la cantidad de personas que asistieron, los costos y la información comercial. En los resultados, se indicará el costo del evento por persona, el ROI y el porcentaje de ROI.
Descargar Plantilla de ROI de eventos y casos de negocios - Excel
Plantilla de ROI de justificación y costo total de propiedad
Al igual que los casos de negocios, un plan de negocios debe tener algún tipo de justificación económica para brindar a las partes interesadas la seguridad de que están tomando decisiones políticas y financieras sólidas. El ROI es una opción adecuada, aunque no se tienen en cuenta los costos intangibles o imprecisos y los beneficios que se pueden revelar con un análisis de costo-beneficio (CBA). Sin embargo, dado que esas medidas son aproximadas, es posible que los datos no se representen con precisión.
El costo total de propiedad (TCO) permite evaluar los costos de productos o sistemas de una empresa. El TCO, utilizado principalmente en TI, no solo incluye el hardware y software, sino también la adquisición, la gestión, el soporte, los gastos, la capacitación y toda pérdida de productividad que pueda esperarse durante la implementación. Este cálculo se realiza con datos de varios años, de modo que puede presentar el ciclo de vida del TCO. El TCO puede utilizarse para justificar de forma integral las compras de software nuevo, especialmente porque son costosas. El TCO son los datos negativos en una ecuación de ROI que representan los gastos.
Además, los profesionales interesados en el cálculo del TCO también quieren obtener los datos de prevención de costos o los datos positivos de una ecuación de ROI. Por ejemplo, tanto con el TCO como con la prevención de costos, puede calcular el ROI para reemplazar un sistema de software que incluya alguna función que le permita ahorrar dinero.
Utilice esta plantilla para un caso en el que se combinen el TCO de un sistema de software (como una plataforma virtual de reuniones) y la prevención de costos de una reunión virtual para calcular el ROI. También puede usarla de forma independiente para determinar el TCO o la prevención de costos. En la plantilla, tiene espacio para ingresar los costos directos e indirectos de varios años. Los datos de entrada incluyen los siguientes tipos de costo:
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Hardware
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Software
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Gerencia
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Soporte
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Implementación
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Trabajo programático
También hay espacio para ingresar datos de prevención de costos. A partir de los datos de entrada, se calcula lo siguiente:
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Total de costos de propiedad por año
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Total de prevención de costos de sustitución
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ROI
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Porcentaje de ROI
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ROI anual
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Total de prevención de costos potenciales
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ROI potencial
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Porcentaje de ROI potencial
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ROI potencial por año
Descargar Plantilla de ROI de justificación y costo total de propiedad – Excel
Plantillas simples de ROI
Un análisis de ROI puede tener varios niveles de complejidad. Independientemente de la cantidad de datos, la fórmula básica del ROI incluye tres pasos:
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Estimar el costo: Los costos pueden ser duros o blandos, dependiendo del proyecto o el evento planificado. Los costos duros son simples y vienen con un recibo, como los costos de viaje, las tarifas de registro y los gastos de entretenimiento. Cada uno de estos puede ser una categoría cuando crea o utiliza una calculadora de ROI. Los costos blandos son más complejos, ya que pueden incluir la cantidad de horas dedicadas a la preparación del evento, la asistencia al mismo y el seguimiento posterior. También pueden abarcar el tiempo destinado a la correspondencia, la investigación y los viajes. Multiplique las horas “blandas” por la tarifa por hora de los empleados en función de su salario base para calcular el costo blando. Combine los costos duros y blandos para una mejor representación de la estimación de costos.
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Estimar el rendimiento: En primer lugar, defina la métrica de éxito. En una conferencia, esto puede variar, pero considere el tipo de evento y la función de su empresa en el mercado. El equipo debe ayudarlo a definir las métricas de éxito. Para definir métricas de éxito, se necesita creatividad y conocimientos. Al crearlas, deben alinearse con el plan estratégico y los indicadores clave de rendimiento (KPI).
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Calcular el ROI: Calcule el ROI dividiendo el rendimiento de la actividad el costo. Esta es otra fórmula que puede utilizar:
ROI = (Ganancias de la inversión – Costo de la inversión) / (Costo de la inversión)
Plantilla simple de calculadora de ROI en formato Excel
La calculadora de ROI adjunta es una plantilla simple de Excel. El ROI puede calcularse en Excel, pero no hay una fórmula específica para ello, simplemente muestra las entradas y salidas para ayudarlo a encontrar el número final. En esta plantilla, encontrará cuatro métodos diferentes para calcular el ROI. Sin embargo, siempre deberá ingresar el valor de la inversión inicial o el precio de las acciones.
Descargar Plantilla simple de calculadora de ROI
Los cuatro métodos de la plantilla anterior incluyen el método de ingresos netos, el método de ganancia de capital, el método de rendimiento total y el método anualizado.
Método de ingresos netos: La división de las ganancias netas por el total de activos. Ingrese el valor de inversión original y los ingresos netos, es decir, las ganancias menos los impuestos y las deducciones.
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Método de ganancia de capital: La base de costos menos los ingresos de capital. Introduzca el precio inicial de las acciones y el precio actual de las acciones.
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Método de rendimiento total: La tasa real de rendimiento de una inversión durante un período, incluidas las ganancias de capital, los intereses y los dividendos. Introduzca el precio inicial de las acciones, los dividendos y el precio actual de las acciones.
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Método anualizado: La cantidad geométrica promedio obtenida cada año durante un tiempo determinado. Es geométrica para expresar la composición. Ingrese el precio inicial de las acciones, el precio de venta de las acciones, cuándo compró las acciones y cuándo las vendió.
¿Qué es el rendimiento de la inversión (ROI)?
Las empresas utilizan el ROI para medir las ganancias de cualquier tipo de inversión, ya sea de tiempo, dinero o energía. El rendimiento de la inversión (ROI) es una medida de rentabilidad que se puede calcular en casos simples a través de una fórmula o, en casos más complejos, a través de una plantilla con varias fórmulas. Al introducir los gastos y las ganancias, se calculan los resultados. También puede ser una vista de inversión del flujo de caja de una empresa a través de una acción que implementaron. En otras palabras, se divide la ganancia de una inversión por el costo para analizar si valió la pena hacerla. El ROI tiene muchas interpretaciones según el sector empresarial. Para muchas empresas, el ROI es simplemente la medición de la ganancia o pérdida financiera en relación con los costos, como deducciones, honorarios, mano de obra o recursos.
En la gestión de proyectos, el ROI ayuda a las empresas a determinar si quieren invertir en proyectos específicos, y cuando hay varios proyectos, a decidir entre ellos. En el caso de los proyectos a largo plazo, las empresas deben tener en cuenta la inflación y los ingresos futuros para calcular el ROI con precisión. Con algunos proyectos de calidad, el ROI puede ser difícil de calcular porque es complicado convertir datos no cuantificables, como ideas y buenos sentimientos, en valores monetarios. Por ejemplo, gastar dinero para instalar una nueva sala de descanso puede hacer felices a los empleados y favorecer su actitud respecto del entorno. Sin embargo, es difícil calcular los ingresos en este caso.
El ROI se utiliza como concepto y como fórmula específica. Como concepto, puede medir la rentabilidad o la eficiencia. Las personas recurren al ROI para analizar lo que obtienen de sus inversiones. Sin embargo, el ROI es una métrica verdadera que puede calcularse como una relación o porcentaje. La fórmula básica para calcular el ROI es la siguiente:
ROI = Ganancia neta / Inversión total * 100
Puede aplicar el ROI por distintos motivos:
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Proporcionar valor cuantificable: El ROI proporciona a los líderes información sobre el valor de un proyecto y ayuda a obtener su apoyo al eliminar la incertidumbre y los beneficios subjetivos.
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Obtener apoyo de las partes interesadas: Al momento de decidir un proyecto (si se aprueba o no), el cálculo del ROI aporta a las partes interesadas la información que necesitan para dar o negar su apoyo.
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Mostrar beneficios adicionales: El cálculo del ROI se vuelve una función obligatoria para que el personal determine los beneficios que tal vez no haya considerado al inicio de un proyecto.
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Priorizar los proyectos: Muchas empresas utilizan el ROI como métrica para clasificar sus proyectos.
Sin embargo, los modelos de ROI presentan algunas limitaciones. Algunos no tienen en cuenta adecuadamente los costos y los rendimientos con suficiente precisión. Los costos blandos o intangibles son difíciles de evaluar. Otro problema es que los costos y los rendimientos de un proyecto pueden no coincidir con las predicciones. Por último, es posible que algunos modelos de ROI no aporten más que una medida financiera del proyecto, lo que deja a las partes interesadas con una medida inadecuada del rendimiento o genera confusión en torno a la rentabilidad real del proyecto.
Existen varias maneras de calcular el ROI, y los analistas pueden hacerlo de formas distintas, lo que posiblemente afecte el resultado. Por lo tanto, las partes interesadas y los líderes empresariales deben preguntar no solo el ROI de un proyecto, sino cómo se calculó. A menudo se excluyen los efectos que tiene un proyecto sobre los factores externos de una empresa. Por ejemplo, el rendimiento social de la inversión (SROI) es una métrica moderna que tiene en cuenta los resultados sociales, ambientales y económicos de los proyectos. Para el SROI, se utilizan mapas de impacto, que es una técnica de planificación estratégica.
La fórmula del ROI
El ROI se calcula al restar el costo del proyecto del valor financiero. El valor financiero es la rentabilidad del proyecto, pero, en ocasiones, hay incertidumbre en torno a asignar valores monetarios a los resultados. Para hacerlo, desglose los valores en componentes conocidos y defínalos. Estos componentes suelen incluir tiempo, volumen y dólares tanto para el presente como para el proyecto, como la siguiente fórmula:
Valor financiero = TVD presente – TVD del proyecto
T = tiempo
V = volumen, cantidad de unidades
D = dólares/costo
Presente = el valor actual
Proyecto = el valor de un proyecto exitoso
A modo de ejemplo para usar esta fórmula, considere un proyecto que reduce el ciclo de producción en un 20 por ciento. El equipo calculó que el costo de producción de su producto fue de USD 5000. El tiempo para producir una unidad fue de 10 horas, con un sueldo de USD 90 por hora y USD 41 en costo de materiales. Para la producción de 500 unidades, el costo de la línea de productos fue de USD 2,5 millones.
El proyecto redujo el tiempo del ciclo de producción en un 20 por ciento, de 10 a 8 horas, y los costos restantes se mantuvieron igual. El nuevo costo de producción es de USD 4820 por unidad y USD 2,41 millones para la línea de productos al año. Por lo tanto, utilizando la fórmula anterior, el valor financiero del proyecto es el siguiente:
Valor financiero = USD 2 500 000 - USD 2 410 000 = USD 90 000 en ahorros anuales
El costo del proyecto es el segundo componente de la fórmula del ROI. Hay dos variables principales que componen el costo del proyecto: la descomposición del trabajo a lo largo del tiempo y el costo del trabajo. La descomposición del trabajo a lo largo del tiempo desglosa el trabajo o las tareas al nivel más detallado posible y, en el mejor de los casos, por orden cronológico. En la gestión de proyectos, esto también se conoce como estructura de desglose del trabajo (EDT). A continuación, se muestra un ejemplo:
Insert Chart Here
Para obtener más información sobre la EDT, consulte “Introducción a las estructuras de desglose del trabajo (EDT)”.
Al asignar costos para el trabajo requerido, el profesional debe tener en cuenta ciertos factores. Incluso estos factores pueden variar ampliamente, por ejemplo:
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Alquileres/arrendamientos
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Recursos, como los trabajadores
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Tasas salariales
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Horas para finalizar el trabajo
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Costos de capital (hardware/software)
Una vez que tenga definidos estos costos, puede agregarlos a su EDT, como en el siguiente ejemplo:
Insert Chart Here
Estos son algunos métodos para desglosar el trabajo:
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Gráficos de Gantt: En ellos se representa la EDT a lo largo del tiempo, y las tareas se ubican en fases de trabajo. Para crear un gráfico, consulte “Cómo crear un gráfico de Gantt en Excel”.
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Mapas de procesos o diagramas de flujo de procesos: Muestran el trabajo del proyecto como pasos del flujo de trabajo. Es una representación visual de su trabajo. Para obtener más información sobre los mapas de procesos, consulte “Guía esencial para la asignación de procesos de negocios”.
Todas estas son herramientas útiles para asignar los costos de sus proyectos, pero los profesionales también deben tener en cuenta lo siguiente:
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Costos únicos frente a costos a lo largo del tiempo: Algunos equipos se pueden comprar por única vez o alquilar durante años. Incluya esos costos durante el período para obtener cifras de ROI precisas.
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Posible costo de la oportunidad: Cuando tiene más de un proyecto para comparar, puede haber ahorros que pueda atribuir a su empresa. Recuerde que la oportunidad de realizar el proyecto puede tener valor.
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Estimación liberal: Siempre que haya un área gris para la estimación de costos, la estimación será más elevada. Los excesos de costos retrasan los proyectos y debilitan la confianza.
Una vez que haya calculado todos los valores financieros y los costos del proyecto, la fórmula del ROI es sencilla. Supongamos en el siguiente ejemplo que nuestro proyecto implica un costo único de USD 400 000 para reducir el tiempo de producción en un 20 por ciento. En este ejemplo, en el año 5, se cubren los gastos y, a medida que la empresa avanza, se produce un ahorro considerable:
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ROI y análisis basado en rendimientos
Otro cálculo importante al hablar del ROI es el análisis basado en rendimientos. En la industria financiera, se llevan a cabo análisis cuando se intenta determinar el tipo de comportamiento de inversión que emplea un inversor o un administrador de dinero. Existen dos tipos de estilos distintos, uno basado en haberes y otro basado en rendimientos. Los profesionales financieros utilizan más el enfoque basado en rendimientos porque los datos de entrada mensuales están disponibles. En el análisis basado en rendimientos, se comparan los rendimientos mensuales de una cartera con los rendimientos totales de varios índices basados en estilos en un período de tres a cinco años. Se pueden sacar conclusiones a partir de las similitudes entre la cartera y los diferentes índices. En otras palabras, un administrador de fondos o inversor afirma que invertirá de cierta manera. El análisis basado en rendimientos es un modelo que demuestra si lo hizo. Aunque no calcula directamente el ROI, el análisis basado en rendimientos ayuda a determinar si los honorarios del inversor valen la pena.
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